Fakturace a doklady
Účtenka — zjednodušený daňový doklad
Jak zapsat doklad ze stavebnin nebo z pumpy, když nemá číslo ani splatnost?
Účtenka je také daňový doklad — jen nemusí nést údaje odběratele. Má vlastní obrazovku, protože plný formulář přijaté faktury si žádá tři věci, které na účtence nejsou: číslo dodavatele, variabilní symbol a splatnost. A žádá si částku bez daně, kdežto na účtence je částka s daní.
Potřebuje na kontrolní hlášení tarif Biznis.
1
Zapište, co je na dokladu
Náklady → Zapsat účtenku
Od koho, kdy a kolik jste zaplatili — částku s DPH, tak jak je na účtence. Základ daně a daň se dopočítají a hned vidíte, že součet sedí na haléř. Dodavatele, který ještě v kontaktech není, netřeba zakládat dopředu: napíšete jeho název a založí se.
2
Dvě sazby na jednom dokladu
Náklady → Zapsat účtenku
Když je na účtence materiál v základní sazbě a něco ve snížené, přidejte druhý řádek. Daň se počítá po sazbách, ne z celku — jinak by výkaz seděl jen náhodou.
3
Vyfoťte ji hned
Náklady → Zapsat účtenku
Doklad z pumpy netřeba nosit do kanceláře: vyfotíte ho v telefonu a dáte Sdílet → Ledgio. Fotka počká den a při zápisu účtenky se k ní připne.
4
Hotovost patří do pokladní knihy
Náklady → Zapsat účtenku
Když jste platili z firemní pokladny, vyberte ji — vznikne výdajový pokladní doklad a kniha sedí se zásuvkou. Kartou zaplacenou účtenku nechte bez pokladny: spáruje se s bankovním pohybem.
5
Do kontrolního hlášení jde souhrn
Reporty → Výkazy DPH
V Česku rozhoduje částka: plnění do 10 000 Kč včetně daně jde do oddílu B.3 souhrnně, nad tuto hranici po dokladech v B.2 — a tam už musí být DIČ dodavatele. Na slovenském dokladu platí místo toho limit 400 € z registrační pokladny a 100 € bez ní.
Časté chyby
- Účtenka zapsaná v částce bez DPH. Na účtence je částka s daní; kdo ji přepíše do pole „cena bez DPH“, vykáže náklad vyšší a daň si odpočte dvakrát.
- Doklad nad limit brán jako zjednodušený daňový doklad. Bez DIČ odběratele na dokladu nárok na odpočet daně není; Ledgio na to upozorní, ale zápis nezakáže.
- Vymyšlený variabilní symbol a splatnost jen proto, že je formulář žádal. Na této obrazovce se neptají vůbec.
- Hotovost zaplacená z pokladny bez výběru pokladny — kniha pak nesedí se zásuvkou a je to první věc, kterou najde kontrola.