Účtovníctvo a výkazy
Kontrolný a súhrnný výkaz
Prečo portál odmietne riadok a čo do ktorého oddielu patrí?
Oba výkazy vznikajú z tých istých dokladov ako priznanie, len inak zoskupené. Chyba sa preto skoro nikdy nenájde vo výkaze — nájde sa na doklade alebo v kontakte a výkaz ju len ukáže.
Potrebuje plán Biznis.
1
Vyberte obdobie
Reporty → Výkazy DPH
Mesiac alebo štvrťrok podľa toho, ako je firma registrovaná pre DPH. Do obdobia vstupuje dátum dodania, a keď na doklade nie je, dátum vystavenia. Koncepty a stornované doklady nevstupujú.
2
Prejdite oddiely A1 až C2
Reporty → Výkazy DPH
A1 sú vydané faktúry s daňou, A2 vydané v prenesení daňovej povinnosti, B1 prijaté, pri ktorých daň platíte vy, B2 prijaté s odpočítaním dane, C1 a C2 opravné doklady k oddielom A a B. Oslobodené plnenia, vývoz a režim OSS do kontrolného výkazu nepatria vôbec, takže ich tam nehľadajte. D1 je súhrn obratov zo všetkých pokladníc eKasa — Ledgio ho skladá z tržieb v pokladničnej knihe. D2 je súhrn dodaní, ktoré eKasa neeviduje a pri ktorých nie je povinnosť vyhotoviť faktúru, najmä predaja nepodnikateľom.
3
Doriešte upozornenia nad výkazom
Reporty → Výkazy DPH
Systém vypíše, čo by portál odmietol: partner bez IČ DPH, dobropis bez väzby na pôvodnú faktúru, doklad v cudzej mene bez kurzu. Posledný prípad je najtichší — taký doklad do výkazu vôbec nevstúpi, lebo započítať ho kurzom 1 by znamenalo chybu v podaní, ktorú by nikto nevidel.
4
Skontrolujte súhrnný výkaz
Reporty → Výkazy DPH
Ide doň len to, čo bolo dodané osobám registrovaným pre daň v inom členskom štáte — tovar bez kódu, služby s kódom 2. Ak ste za obdobie do EÚ nič nefakturovali, výkaz sa nepodáva a tlačidlo na stiahnutie je neaktívne. Nesúlad predčíslia IČ DPH s krajinou partnera systém vypíše zvlášť.
5
Stiahnite XML a podajte
Reporty → Výkazy DPH
Slovenská jednotka podáva podľa schém KVDPHv25 a SVDPHv20, česká kontrolní a souhrnné hlášení do aplikácie MOJE daně. Súbor nahráte na portál a podpíšete tam svojím kvalifikovaným podpisom — Ledgio nič neodosiela. Po podaní označte priznanie za podané; bez toho sa dodatočné priznanie nemá voči čomu vyčísliť.
Časté chyby
- Partner bez IČ DPH v kontakte — riadok oddielu portál odmietne a opravuje sa v kontakte, nie vo výkaze.
- Dobropis bez väzby na pôvodnú faktúru: oddiel C ju vyžaduje a bez nej sa výkaz nedá podať.
- Faktúra v cudzej mene bez kurzu na doklade — nevstúpi ani do výkazu, ani do priznania.
- Hľadanie oslobodeného dodania do EÚ v oddiele A1. Patrí do súhrnného výkazu, nie do kontrolného.